索引号: 11420800011236211P/2019-00009 主题分类: 财政
发布机构: 市政府办公室 发文日期: 2019-09-24 17:12:08
文 号: 效力状态: 有效

2018年市财政局决算

发布日期:2019-09-24 17:12信息来源:市财政局

一、部门主要职责

二、部门机构设置  

三、部门决算情况说明 

四、名词解释

五、2018年部门决算公开表 


一、部门主要职责

1.拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订市与区、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

2.拟订有关财政、财务、会计管理制度,指导、监督相关制度的执行工作。组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议、协定。

3.承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况,向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复市直部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

4.负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场和彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。

6.负责制定并监督执行全市政府采购制度。拟订全市政府采购监督办法,指导和监督全市政府采购活动。

7.负责组织开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门,贯彻执行税收政策。根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施。

8.负责制定行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策及相关的财务制度。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.负责制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

10.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订市级建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。

11.参与全市社会保障政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,监督社会保障资金的使用。拟订社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法,编制市级社会保障预决算草案。管理市级社会保障资金(基金)财政专户。

12.拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策,依法制定地方政府债务管理制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府外债,制定和执行基本管理制度。负责市政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还,指导县(市、区)政府性债务管理工作。负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。

13.负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全市会计师事务所和市级会计代理记帐机构的行政审批和服务监管工作。指导全市会计信息化工作;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。

14.监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题;监督检查市级会计信息质量和注册会计师行业执业质量。

15.制定落实全市财政科学研究计划和全市财政教育规划。

16.负责制定全市财政信息化建设管理制度,指导全市财政信息化建设工作。

17.负责市级财政投资评审工作。

18.承办上级交办的其他事项。

二、部门机构设置

根据上述职责,市财政局设17个内设机构,分别为

1.办公室

负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作;协调机关政务工作;承担文稿起草、信息、新闻、保密安全、信访等工作;承担财税政策研究工作。

2.综合科

分析预测宏观经济形势并提出中长期财政规划和宏观调控政策建议;管理住房改革预算资金,会同有关部门负责住房公积金财政监管工作;会同有关方面拟订土地、矿产等国有资源收入政策;拟订政府非税收入管理制度和政策;拟订政府性基金预算编制制度,组织编制政府性基金预算;初审全市行政事业性收费项目并参与标准的确定;承担清理规范公务员津贴补贴的具体工作;研究提出有关收入分配政策和改革方案;监管彩票市场和彩票资金。

3.法规税政科

拟订有关财政、财务、会计管理制度;承担局机关有关规范性文件的合法性审核工作;承担市政府和其他部门规范性文件草案中有关财政税收条款的审核工作;承办国家赔偿费用管理工作;承担有关行政复议、行政应诉工作;组织开展财政普法工作;承担财政行政执法监督工作;会同有关部门提出通过税收调节全市经济运行和国民收入分配的政策建议;参与拟订中长期税收计划;参与税制改革方案、重大税收政策的调查、研究和拟订工作;负责有关税收减免退税审核上报;参与企业税收优惠资格认定审核上报;会同有关部门监督税收法律、法规、政策的执行情况;协调、处理涉及税务、海关等部门的税收执法事宜;开展税源调查分析。

4.预算科

提出财政政策、财政体制、预算管理制度建议;编制市级年度预决算草案和办理市级预算调整事宜;汇总全市年度地方财政预算;管理财政专项资金投入项目库;承担地方国防方面财务和资金有关管理工作;负责全市的非贸易用汇管理;汇总审定各部门人员经费和公用经费支出标准和定额;审核、批复和调整市级部门预算,办理市级部门决算、批复事宜;提出增收节支和平衡财政收支的政策措施与建议;负责市本级非税收支纳入预算管理工作;负责市对区的财政转移支付工作,指导县(市、区)预算管理工作;承担与市人大财经委员会的有关联络工作和审计部门审计市级财政预算执行、决算的有关协调工作;研究并提出市级政府性债务管理政策的建议,建立健全政府性债务的监控管理机制;承担市级政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算的审核汇总工作;承担市级预算指标管理工作。

5.国库科

承担全市预算执行及分析预测;执行总预算会计、行政单位会计及政府会计制度,拟订配套实施意见;组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度;管理市级财政专户和市级预算单位账户;负责财政决算及市级总会计核算;承担国库现金管理的有关工作;负责测算、拨付市级财政性资金及市对下财政性资金调度;办理市级收入退库。

6.行政政法科

承担行政、政法、外事等方面的部门预算有关工作,研究提出相关财政政策;拟订行政性经费财务管理制度,研究提出行政性经费开支标准及定额建议;负责市级会议费、接待费、小车经费监管;组织开展相关财政支出绩效评价工作;负责市直行政事业单位因公出国资金审查工作;承担市直行政事业单位统一着装管理工作;承担出差和会议饭店定点管理有关工作。

7.教科文科

承担教育、科技、文化等方面的部门预算及财务管理工作,研究提出相关财政政策;负责管理、监督教科文事业发展专项资金,制定相应的管理办法;拟订有关资金的财务管理制度;组织开展相关财政支出绩效评价工作;承担义务教育经费保障机制改革的具体工作;承担市级国有文化企业资产与财务管理的有关工作。

8.经济建设科

承担发展改革、交通、国土资源、建设、规划、环境保护、物价等方面的部门预算有关工作,研究提出相关财政政策;参与拟订地方建设投资的有关政策;负责政府投资项目财政性资金的财政管理,并进行重点分析和监督检查;审核政府投资项目的预算、批复竣工财务决算;拟订有关资金的财务管理制度,承担有关政策性补贴资金财政管理工作;组织开展相关财政支出绩效评价工作;牵头协调与有关部门在财政投资领域的政策和项目安排。

9.农业科

承担农业、林业、水利、畜牧等方面的部门预算有关工作,研究提出支农方面的相关财政政策;管理财政支农专项资金;拟订本级财政支农资金分配方案和财政支农资金管理办法;管理政策性农业和扶贫专项贷款贴息,统筹安排财政扶贫资金;组织开展相关财政支农支出的绩效评价工作。

10.社会保障科

承担市人力资源和社会保障、民政、卫生、移民和残联等方面的部门预算有关工作,研究提出相关财政政策;会同有关方面管理地方财政社会保障和就业、民政优抚、医疗卫生、移民扶持、残疾人保障金等支出;会同有关方面拟订有关资金(基金)财务管理制度以及组织开展相关财政支出绩效评价工作;会同有关部门编制社会保障基金预决算和审核上报工作;承担全市社会保险基金财政监管工作;负责市级社会保障资金(基金)财政专户的管理和核算工作。

11.企业科

承担市国有资产监督管理、经济和信息化、安全生产监督管理等方面的部门预算有关工作;研究提出支持企业改革和发展的财政政策;研究和参与市属国有及国有控股、参股企业改革和改制方案审核、审定工作;拟定贯彻执行国家、省有关企业财务制度及财务会计报告制度实施细则并组织实施,汇总编制企业财务会计报告;拟定支持企业发展的财政性资金管理办法;管理财政用于支持企业发展的专项资金;负责财源建设工作;负责相关单位政府性基金的财务管理;负责拟定市国有资本经营预算制度和办法,会同有关部门组织收取市本级企业国有资本收益,负责审核、汇总编制市级国有资本经营预决算草案;指导境内外企业和外商投资企业的财务管理工作;承担市中央企业分离办社会职能领导小组办公室的日常工作。

12.金融科(国际科)

负责地方金融机构国有资产的基础管理工作,监交国有资产收益;贯彻执行银行及其他非金融机构的资产与财务管理制度;负责编制全市政府统借统还外债和外国政府贷款、向中央专项借款的还本付息年度预决算和中长期计划;负责组织政府内债的发行、兑付,管理国债二级市场;制定全市借用还管理办法,研究建立政府偿债基金;按规定管理政策性金融业务。

13.商贸科

承担商务、粮食、供销及其所属事业单位部门预算有关工作,研究提出相关财政政策;负责全市种粮农民粮食直接补贴、农资综合补贴等惠农政策的贯彻、落实、督办、检查工作;拟订有关资金的财务管理制度,承担有关政策性专项补贴资金、市级重要生产生活资料专项储备等资金的财政管理工作;配合商务、粮食、供销等部门做好各项专项资金的申报工作,加强专项资金的拨付和监管;组织开展相关财政支出绩效评价工作;管理市级粮食风险基金。

14.行财科

制定全局各项财产、财务管理制度;负责全局财务、财产管理工作;负责全局财务人员的业务指导及培训工作;负责局机关部门预算和局属单位部门预算的审核和汇总工作;负责局机关和局属科级单位的会计核算及办理各项财务收支业务工作;负责全局后勤保障及生活服务工作;。

15.人事教育科

负责局机关和局属单位的干部人事管理工作;拟订并组织实施财政系统的教育培训规划。

机关党委负责局机关和局属单位的党群工作。设立机关党委办公室,承担机关党委的日常工作。

老干部科负责局机关和局属单位离退休干部的管理工作。

16.农村综合改革领导小组办公室

负责起草全市农村综合改革规划、方案和重大政策措施,指导和推动改革工作;承办市农村综合改革领导小组的具体工作。办公室下设综合组、农村义务教育改革组和乡镇配套改革组。综合组负责办公室日常事务工作,参与农村配套改革政策性研究与指导;农村义务教育改革组负责研究农村义务教育改革的有关问题,提出政策性意见和建议,指导农村义务教育改革工作;乡镇配套改革组负责研究乡镇配套改革的有关问题,提出政策性意见和建议,指导乡镇配套改革工作。指导乡镇财政财务管理和财政所有关工作;指导、管理村级财务和会计工作,指导村级财务会计委托代理和农村集体“三资”监管代理工作;按规定负责有关基金、费用的征收管理工作;参与财政涉农补贴资金的发放管理;参与农村综合改革及其他相关工作。

17.节能减排财政政策综合示范工作办公室

负责市节能减排财政政策综合示范项目及资金的监管工作。

市财政局(部门)除以上内设机构外,还下设14家二级单位,其中:参照公务员法管理的事业单位7家,分别为非税收入管理局、财政监督检查局、会计管理局、政府采购办、农业综合开发办、国库集中收付中心、部门预算编审中心;全额事业单位7家,分别为财政投资评审中心、行政事业单位资产管理局、财政科研所、注册会计师管理中心、财政信息中心、地方性债务管理中心、政府和社会资本合作中心。

三、2018年部门决算说明

市财政局2018年部门决算数据主要反映局机关及下属14家二级单位,共计15家单位的全年收支汇总情况。

(一)   决算总收入情况

2018年市财政局本部门决算收入5595.78万元,系财政拨款收入。另外,年初结转资金1363.46万元,其中:基本支出结转136.99万元;项目支出结转1226.47万元。年初结转资金形成的主要原因:一是基本支出结转资金是增人增资、普调工资及奖励性补贴应发未发资金。二是项目支出结转系2018年度部分专项业务工作需延续到下一年度才能完成,资金结转下年继续使用,以及项目虽然已完成,但是按合同规定暂未支付的质量保证金。以上两项合计6959.24万元。

2018年决算收入比2017年6195.7万元减少599.92万元,减幅9.68%,其原因主要是省市多个项目资金减少。年初结转资金比2017年2890.74万元减少1527.28万元,减幅52.83%,其原因是行政事业单位养老保险制度改革资金全部支付到位以及专项工作完成及支付情况较好。

(二)决算总支出情况

2018年本部门决算支出5751.26万元,比2017年7885.48万元减少2134.22万元,减幅27.07%。减少原因:一是未发生财政信息服务中心建设资金支出。二是省市多个项目资金支出减少。3315.9

本部门决算支出比年初预算支出3315.9万元,增加2435.36万元,增幅73.44%。增加原因:一是以下四项未列入年初预算,干部职工奖励性补贴;搬迁新办公楼经费;省财政厅拨付专项资金;增人增资未纳入年初部门预算。二是2017年年底结转“金财工程”专项资金及税收征收经费在2018年列支。

按支出功能分类明细如下:

1)行政运行(财政事务)2685.74万元,主要反映人员支出和机关运行经费(日常公用支出)。其中:本部门机关运行经费383.18万元,主要支出办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等费用。

2)一般行政管理事务(财政)662.72万元,主要反映预算和决算编审;农村综合改革专项工作;乡镇财源建设;预算绩效管理;财政票据成本性支出;节能减排专项工作;会计建账监管专项工作;会计专业技术资格无纸化考试;财政大监督检查专项工作;政府与社会资本合作项目策划等方面的专项支出。

3)财政国库业务18.86万元,主要反映财政国库集中收付业务方面的支出。

4)信息化建设261.51万元,主要反映“金财工程”中各类业务系统开发、运行维护、升级;市直部门财政业务网络租赁、信息化资产购置等信息化建设方面的支出。
    5)财政委托业务支出430万元,主要反映政府投资项目财政评审专项工作方面的支出。

6)其他财政事务支出225.09万元,主要反映总部经济;税源调查;财政与编制政务公开;世行贷款项目管理等财政业务项目支出。

7)其他税收事务支出600万元,主要反映财政部门配合税收征收工作方面的支出。

8)军队转业干部安置10万元,主要反映军队转业干部安置方面的支出。

9)招商引资10万元,主要反映招商引资工作的支出。

10)一般行政管理事务(组织事务)36.8万元,主要反映由本部门代扣代缴政府奖励给企业高管及其他有突出贡献人员的奖金应缴纳的个人所得税。

11)其他科学技术管理事务支出5.77万元,主要反映市级科学技术专项资金申报、评审、核查以及向国家、省争取科学技术专项资金的专项工作经费支出。

12)归口管理的行政单位离退休221.7万元,主要反映离退休人员人员支出和公用支出。

13)机关事业单位基本养老保险缴费支出277.82万元,主要反映为本部门干部职工缴纳的基本养老保险。

14)机关事业单位职业年金缴费支出7.68万元,主要反映为本部门干部职工缴纳的职业年金。

15)其他就业补助支出1.62万元,主要反映发放给在校大学生实习实训补贴。

16)死亡抚恤2.69万元,主要反映去世人员遗属困难生活补助等方面的支出。
    17)医疗卫生与计划生育支出111.39万元,主要反映在职人员按政策缴纳基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等应由单位承担的支出部分。

18)住房公积金181.86万元,反映在职人员按政策缴纳的住房公积金应由单位承担的支出部分。

2018年年末结转资金1207.98万元,其中:基本支出结转133.35万元;项目支出结转1074.62万元。年末结转资金的形成主要原因:一是基本支出结转资金是增人增资、普调工资及奖励性补贴应发未发资金。二是项目支出结转系2018年度部分专项业务工作需延续到下一年度才能完成,资金结转下年继续使用,以及项目虽然完成,但是按合同规定资金应分期付款。

(三)“三公经费”支出说明

本部门2018年“三公经费”支出27.61万元,比年初预算31.2万元减少3.59万元,减幅66.58%。减少原因:一是车辆运行费13.84万元比年初预算19万元减少5.16万元,减幅27.16%。2016年新增业务用车1辆,2017年未新增车辆。二是公务接待费10.86万元比年初预算12.2万元减少1.34万元,减幅10.98%。三是因工作需要临时安排2人出境学习,年初未纳入预算,增加因公出国(境)费2.91万元。

“三公经费”全年支出27.61万元,比2017年47.31万元减少19.7万元,减幅41.64%。减少原因:一是车辆运行费13.84万元比2017年32.1万元减少18.26万元,减幅56.88%。2016年新增业务用车1辆,2017年未新增车辆。二是公务接待费10.86万元比2017年15.21万元减少4.35万元,减幅28.6%。三是因工作需要临时安排2人出境学习,比2017年增加因公出国(境)费2.91万元。

国内公务接待批次206个,接待人次1240人。

(四)机关运行经费支出说明

本部门2018年度机关运行经费支出377.09万元,比2017年342.9万元增加34.19万元,增幅9.97%。增加原因:一是新增干部职工体检费。二是搬迁后水电费及物业管理费增幅较大。三是新增创建文明城市工作经费。

(五)政府采购支出说明

本部门2018年政府采购支出总额593.78万元,其中:政府采购货物支出262.61万元,政府采购工程支出53万元,政府采购服务支出278.17万元。授予中小企业合同金额437.73万元,占政府采购支出总额的73.72%,其中:授予小微企业合同金额238.7万元,占政府采购支出总额40.2%。

(六)国有资产占用情况说明

截止2018年12月31日,公务用车保有量6台(行政单位3台,事业单位3台),均系一般公务用车,其中:应急保障用车4辆,离退休干部用车1辆,业务用车1辆。

单位价值50万元以上通用设备1套,单位价值100万元以上专用设备1套。

(七)预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求,本部门组织对2018年一般性公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目9个,共涉及金额767万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况看,项目运行状况良好,实现了预期绩效目标。

(八)其他说明事项

本部门无政府性基金预算财政拨款,因此政府性基金预算财政拨款收入支出决算表及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表无数据。

四、名词解释

1、基本支出:指为保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。其中:人员支出包含工资及津贴,公用支出包含办公费、印刷费、水电费、邮电费、接待费、会议费、培训费等。

2、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3、“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

4、“机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。       

2019年9月20日



2018年荆门市财政局(汇总)决算公开表格.XLS

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